Deskripsi
Template Excel sebagai kertas kerja untuk menyusun SPT Tahunan PPh Badan (Form 1771). Dimulai dari Laba Rugi komersial, kemudian dilakukan Fiskal Positif (pengurang tidak boleh) dan Fiskal Negatif (penambah), menghasilkan Penghasilan Kena Pajak (PKP), dihitung PPh terutang, dikurangi kredit pajak (PPh 23/22/24/15 yang sudah dipotong), mendapatkan PPh Masih Harus Dibayar / Lebih Bayar.
Cara Pakai
Masukkan Pendapatan & Beban sesuai pembukuan komersial (bisa copy dari Laporan Keuangan). Ini starting point.
Centang/isi biaya yang **tidak boleh** dikurangkan fiskal: dana pensiun melebihi batas, biaya tidak rasional, sanksi administrasi, penghasilan tidak kena pajak yang salah perlakuan, dll.
Isi penghasilan yang **harus ditambah**: penghasilan yang tidak termasuk objek pajak tapi diperlakukan sama, selisih lebih penyerahan, dll.
PKP = Laba Komer – Fiskal Positif + Fiskal Negatif. PPh Terutang = PKP × Tarif (22% normal, atau 0.5% × omzet UMKM). Dikurangi Kredit Pajak = PPh Kurang/Lebih Bayar.
Pertanyaan Umum
Template menghasilkan format CSV sesuai spesifikasi DJP yang bisa di-import ke sistem pelaporan DJP Online maupun Coretax.
Setiap template dilengkapi dengan sheet panduan dan contoh pengisian. Produk ebook juga tersedia untuk penjelasan lebih detail.
SPT
Laporan PPh Badan SPT 1771 (Gratis)
Gratis
GRATIS• Download langsung
FormatExcel (.xlsx)
Ukuran~9 KB
Tags
#PPh Badan#SPT 1771#Fiskal Positif#Fiskal Negatif#Kredit Pajak#Gratis
Share
Template Terkait
Lihat Semua →
Monitoring PPh 25 Angsuran (Gratis)
Track angsuran PPh Pasal 25 bulanan. Hitung dasar penghitungan, bandingkan realisasi vs estimasi, cek kekurangan/kelebihan.
Template SPT 1770S Penghasilan dari Kerja
Template bantu pengisian SPT Tahunan OP 1770S untuk karyawan dengan penghasilan dari satu pemberi kerja.
Depresiasi Aset Fiskal & Komersial (Gratis)
Hitung depresiasi aset secara komersial (akuntansi) dan fiskal (pajak) paralel. Rekonsiliasi selisih untuk koreksi Fiskal.
PPh Final & PPh 4(2) (Gratis)
Hitung PPh Final (sewa, bunga deposito, royalti, hadiah, dll) dan PPh Pasal 4(2) atas jasa dari bentuk usaha tetap.
Panduan Coretax DJP untuk Pemula
Ebook panduan langkah demi langkah migrasi dan penggunaan Coretax DJP untuk pelaporan pajak digital.
Panduan Lengkap SPT OP 1770 & 1770S — Edisi 2026
Ebook panduan pengisian SPT Tahunan Orang Pribadi 1770 (reguler) dan 1770S (sederhana). Termasuk lampiran dan contoh pengisian.